Rozliczenie fiskalne za rok 2025 może okazać się szczególnie opłacalne dla osób odprowadzających podatki. Złożenie deklaracji PIT może skutkować zwrotem środków pieniężnych sięgającym nawet kilkanaście tysięcy złotych. Wszystko zależy od prawidłowego wykorzystania dostępnych preferencji podatkowych. Objaśniamy, z jakich odliczeń można skorzystać, aby powiększyć swój zwrot.
Dla większości obywateli ulgi podatkowe stanowią najpopularniejsze odliczenia, takie jak preferencja na dziecko czy związana z termomodernizacją. Nierzadko, podczas sporządzania rozliczenia, wiele osób zapomina o mniej oczywistych możliwościach, które mogą nie tylko obniżyć kwotę należnego podatku, lecz przede wszystkim podwyższyć sumę zwrotu.
Dalszy ciąg artykułu pod materiałem wideo Nie uciekniemy od wyższej składki zdrowotnej bądź wyższych podatków – Łukasz Kozłowski w Onet Rano Finansowo
Kluczem do osiągnięcia maksymalnych oszczędności jest zaznajomienie się ze wszystkimi dostępnymi ulgami oraz darowiznami. Tym bardziej, że te mniej znane — jak preferencja na robotyzację czy rozwój — mogą wspomóc w redukcji zobowiązania podatkowego wobec fiskusa.
Jak powiększyć zwrot podatku PIT 2026? Oto wszystkie preferencje podatkowe
W obrębie krajowego systemu funkcjonuje szereg rozwiązań, które – po spełnieniu określonych kryteriów – mogą przynieść rzeczywiste oszczędności. Jak tłumaczy “Gazeta Prawna”, najpowszechniej wykorzystywaną preferencją przez podatników jest ulga na dziecko. W ten sposób rodzice mogą odliczyć na pierwsze i drugie dziecko 1 112, 04 zł rocznie, na trzecie 2 000,04 zł, a na czwarte i kolejne – 2 700,00 zł.
Uznaniem cieszy się również preferencja termomodernizacyjna, z której skorzystać mogą właściciele lub współwłaściciele budynków jednorodzinnych. Podatnik może odliczyć wyłącznie rzeczywiście poniesione nakłady, ale w wysokości nie przekraczającej 53 tys. zł.
Spora popularnością odznacza się także ulga rehabilitacyjna, z której mogą skorzystać osoby z niepełnosprawnościami oraz osoby, które utrzymują osobę z niepełnosprawnością. Warunkiem jest poniesienie kosztów na rehabilitację lub ułatwienie wykonywania codziennych czynności.
Wydatki powiązane z ulgą rehabilitacyjną dzielą się na limitowane (np. zakup środków chłonnych, utrzymanie psa przewodnika, korzystanie z samochodu – do 2280 zł rocznie) i nielimitowane (np. dostosowanie lokalu, zakup sprzętu rehabilitacyjnego, pobyt na turnusie rehabilitacyjnym). W przypadku wydatków nielimitowanych wymagane są imienne rachunki.
Mniej znane preferencje podatkowe. Należy je uwzględnić w rozliczeniu PIT
Warto także pamiętać o preferencji na internet, która umożliwia podatnikom odliczenie wydatków związanych z korzystaniem z sieci. Istotne jest jednak, że odliczeniu podlega wyłącznie kwota realnie poniesionych wydatków, ale nie więcej niż 760 zł.
Osoby poniżej 26 roku życia mogą ująć w deklaracji podatkowej ulgę dla młodych, w ramach której zwolnieniu podlegają dochody do wysokości 85 528 zł ze ściśle określonych źródeł.
Dalszy ciąg artykułu pod materiałem wideo Unia Europejska wprowadzi własne podatki. Ekspert mówi, na czym będą polegać
“Gazeta Prawna” wspomina także o uldze abolicyjnej, która dotyczy osób pracujących poza granicami kraju, ale posiadających rezydencję podatkową w Polsce. Ulga abolicyjna jest ograniczona, maksymalna wartość odliczenia może sięgnąć 1 360 zł.
Podczas rozliczania PIT można także odliczyć wpłaty realizowane na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego w rocznym zeznaniu podatkowym. Najwyższe kwoty wynoszą 10 tys. 407,60 zł lub 15 tys. 611,40 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą niezwiązaną z rolnictwem.
Preferencje podatkowe dla rozmaitych grup. To warto wiedzieć
Pracujący emeryci posiadają dedykowane odliczenie podatkowe, które zwalnia z opodatkowania przychody osób, które osiągnęły wiek emerytalny i są aktywne zawodowo, ale równocześnie nie pobierają świadczenia emerytalnego. Najwyższa kwota podlegająca odliczeniu wynosi 85 tys. 528 zł.
Obywatele, którzy po 31 grudnia 2021 r. zdecydowali się na powrót do kraju, także korzystają z przywilejów podatkowych. W czterech kolejnych latach podatkowych po powrocie zwolnione są z podatku przychody z tytułów wyszczególnionych przez ustawodawcę.
Rodziny wychowujące więcej niż czworo dzieci mogą skorzystać z preferencji dla rodzin 4+. Suma zwolnienia nie może przekroczyć progu 85 tys. 528 zł.
Przedsiębiorcy mogą skorzystać np. z ulgi B+R, na robotyzację (odliczenie 50 proc. kosztów), ekspansję (do 1 mln zł), terminale płatnicze czy sponsoring. Dodatkowo odliczenia dotyczą inwestycji w ASI, prototypy lub zatrudnienie żołnierzy OT.
Jak dokumentować darowizny w PIT?
Niewiele osób pamięta, że przy rozliczaniu podatku za ubiegły rok warto także uwzględnić darowizny. Można odliczyć datki na cele dobroczynne, kult religijny albo odbudowę obiektów zabytkowych — z możliwością odliczenia do 6 proc. dochodu.
Także osoby oddające krew honorowo mogą ująć dar życia, a dokładniej 130 zł za litr oddanej krwi. Podatnicy mogą również odliczyć straty z lat poprzednich oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne.
Do każdego odliczenia wymagane są stosowne dowody poniesionych wydatków lub darowizn. Przed przystąpieniem do rozliczenia wskazane jest zebranie faktur, potwierdzeń wykonanych przelewów oraz innych dokumentów, które mogą być wymagane przez urząd skarbowy.
Dziękujemy, że przeczytałaś/eś nasz artykuł do końca. Bądź na bieżąco! Obserwuj nas w Google.